Аффилированное лицо – это физическое или юридическое лицо, которое способное оказывать ряд влияний на деятельность юридических или физических лиц, которые осуществляют предпринимательскую деятельность.
Аффилированные лица в основном имеют доступ не только к инсайдерской информации, они также обладают всеми необходимыми сведениями о деятельности отдельного предприятия, фирмы или компании. Чаще всего к аффилированным лицам относят собственников, сотрудников администрации, крупных кредиторов, аудиторов и так далее. Аффилированное лицо является владельцем более, чем 10 % капитала этой конкретной компании.
Существуют аффилированные лица юридического лица, сюда взодят:
- член его Совета директоров (или же наблюдательного совета), а также иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа;
лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;
- лица, которые имеют право распоряжаться более чем двадцатью процентами общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады или доли), которые составляют уставный (либо складочный) капитал данного конкретного юридического лица;
- юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет полное право распоряжаться более чем двадцатью процентами общего количества голосов, которые приходятся на акции (вклады или доли), которые составляют уставный (либо складочный) капитал данного юридического лица;
- если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, тогда к его аффилированным лицам могут относиться члены Советов директоров (или наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы
Аффилированные лица физического лица, которое осуществляет предпринимательскую деятельность (а также и индивидуального предпринимателя), являются:
- лица, которые принадлежат к той группе лиц, к которой принадлежит и данное физическое лицо;
- юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем двадцатью процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица.